Herencia sin impuestos: Estrategias legales en Estados Unidos

Cuando se trata de planificar la herencia, una de las preocupaciones más comunes es la carga fiscal que puede recaer sobre la misma. Muchas personas desean asegurarse de que sus seres queridos reciban la mayor cantidad de bienes posible, sin tener que pagar un porcentaje significativo en impuestos. En Estados Unidos, existen varias estrategias legales que permiten una herencia sin impuestos.

¿Qué es el impuesto sobre la herencia en Estados Unidos?

El impuesto sobre la herencia, también conocido como impuesto sobre la propiedad, es un impuesto federal que se aplica a la transferencia de bienes de una persona fallecida a sus herederos o beneficiarios. Este impuesto se basa en el valor total de la propiedad y puede reducir significativamente la cantidad que los beneficiarios reciben.

En 2021, el impuesto sobre la herencia se aplica a las propiedades que superan los $11.7 millones para individuos y $23.4 millones para parejas, lo que significa que la mayoría de las personas no están sujetas a este impuesto.

¿Cómo evitar el impuesto sobre la herencia?

Aunque la mayoría de las personas no tienen que preocuparse por el impuesto sobre la herencia, aquellos que poseen propiedades por encima de los límites establecidos pueden tomar medidas para evitar o reducir el impuesto. Aquí hay algunas estrategias legales que pueden ayudar:

1. Regalar

Una de las formas más simples de evitar el impuesto sobre la herencia es regalar la propiedad mientras aún estás vivo. Las donaciones pueden reducir el valor de tu patrimonio, lo que significa que tus herederos recibirán menos bienes sujetos a impuestos.

Sin embargo, es importante tener en cuenta que hay límites en cuanto a la cantidad que puedes regalar sin pagar impuestos. En 2021, el límite de regalo anual es de $15,000 por persona, lo que significa que puedes regalar hasta $15,000 a cualquier persona sin pagar impuestos.

2. Fideicomisos de vida

Un fideicomiso de vida es una estrategia legal que permite transferir propiedades a un fideicomiso que puedas controlar durante tu vida. Cuando mueras, la propiedad se transferirá a tus beneficiarios sin estar sujeta al impuesto sobre la herencia.

Además, los fideicomisos de vida también pueden proporcionar protección contra los acreedores y pueden ayudar a evitar la lucha por la propiedad después de tu muerte.

3. Fideicomisos de exención de impuestos

Un fideicomiso de exención de impuestos es una estrategia legal que permite transferir propiedades a un fideicomiso que no está sujeto al impuesto sobre la herencia. Estos fideicomisos se utilizan comúnmente para transferir propiedades a futuras generaciones sin tener que pagar impuestos.

4. Planificación de la propiedad conjunta

La propiedad conjunta es una estrategia legal que permite compartir la propiedad de un bien con otra persona. Cuando una persona muere, la propiedad se transfiere automáticamente al otro propietario sin estar sujeta al impuesto sobre la herencia.

Sin embargo, es importante tener en cuenta que la propiedad conjunta puede tener implicaciones fiscales y legales, por lo que es importante consultar con un abogado antes de tomar esta decisión.

Conclusión

La planificación de la herencia puede ser una tarea difícil, pero es importante tomar medidas para asegurarse de que tus seres queridos reciban la mayor cantidad de bienes posible sin tener que pagar impuestos significativos. Las estrategias legales mencionadas anteriormente pueden ayudar a evitar o reducir el impuesto sobre la herencia, pero es importante consultar con un abogado para determinar qué estrategia es la adecuada para ti.

Preguntas frecuentes

1. ¿Qué es el impuesto sobre la herencia en Estados Unidos?

El impuesto sobre la herencia, también conocido como impuesto sobre la propiedad, es un impuesto federal que se aplica a la transferencia de bienes de una persona fallecida a sus herederos o beneficiarios.

2. ¿Quién está sujeto al impuesto sobre la herencia en Estados Unidos?

En 2021, el impuesto sobre la herencia se aplica a las propiedades que superan los $11.7 millones para individuos y $23.4 millones para parejas.

3. ¿Cómo puedo evitar el impuesto sobre la herencia en Estados Unidos?

Puedes evitar o reducir el impuesto sobre la herencia mediante estrategias legales como regalar, fideicomisos de vida, fideicomisos de exención de impuestos y planificación de la propiedad conjunta.

4. ¿Cuál es el límite de regalo anual en Estados Unidos?

En 2021, el límite de regalo anual es de $15,000 por persona.

5. ¿Qué es un fideicomiso de vida?

Un fideicomiso de vida es una estrategia legal que permite transferir propiedades a un fideicomiso que puedas controlar durante tu vida. Cuando mueras, la propiedad se transferirá a tus beneficiarios sin estar sujeta al impuesto sobre la herencia.

6. ¿Qué es un fideicomiso de exención de impuestos?

Un fideicomiso de exención de impuestos es una estrategia legal que permite transferir propiedades a un fideicomiso que no está sujeto al impuesto sobre la herencia.

7. ¿Qué es la propiedad conjunta?

La propiedad conjunta es una estrategia legal que permite compartir la propiedad de un bien con otra persona. Cuando una persona muere, la propiedad se transfiere automáticamente al otro propietario sin estar sujeta al impuesto sobre la herencia.