Impuesto a herencias en EE. UU.: ¿Qué porcentaje se aplica?

Cuando un ser querido fallece, la última cosa en la mente de la mayoría de las personas es el impuesto a las herencias. Sin embargo, es importante entender cómo funciona este impuesto en los Estados Unidos. En este artículo, discutiremos qué es el impuesto a las herencias, qué porcentaje se aplica y cómo afecta a las personas.

¿Qué es el impuesto a las herencias?

El impuesto a las herencias es un impuesto federal que se aplica a la transferencia de bienes de una persona fallecida a sus herederos. El impuesto se basa en el valor de los bienes transferidos y puede afectar a las herencias, los legados y las donaciones. Este impuesto se aplica solo a las personas que han heredado más de una cierta cantidad de dinero o propiedad.

¿Qué porcentaje se aplica al impuesto a las herencias?

El porcentaje del impuesto a las herencias varía según el valor de los bienes transferidos. En el 2021, el impuesto a las herencias se aplica a las herencias que superan los $11.7 millones para personas solteras y $23.4 millones para parejas casadas. El porcentaje del impuesto sobre las herencias se encuentra actualmente en el 40%. Esto significa que si una herencia supera los límites mencionados anteriormente, el 40% del valor de la herencia se destinará al impuesto.

¿Cómo afecta el impuesto a las herencias a las personas?

El impuesto a las herencias puede afectar a las personas de diferentes maneras. Si una persona hereda una gran cantidad de dinero o propiedad, puede encontrarse en una situación en la que tenga que pagar un impuesto significativo sobre la herencia. Esto puede disminuir el valor de la herencia y afectar la cantidad que se puede dejar a los herederos. Por otro lado, las personas que dejan una herencia significativa pueden tomar medidas para minimizar el impacto del impuesto a las herencias en sus herederos.

¿Cómo se puede reducir el impacto del impuesto a las herencias?

Existen algunas formas legales de reducir el impacto del impuesto a las herencias. Una de las formas más comunes es establecer un fideicomiso de residencia credit shelter. Este tipo de fideicomiso permite a una persona casada transferir una cantidad de dinero o propiedad a sus herederos sin tener que pagar el impuesto a las herencias. Otra forma de reducir el impacto del impuesto a las herencias es hacer donaciones caritativas. Las donaciones a organizaciones benéficas pueden reducir el valor de la herencia y, por lo tanto, el monto del impuesto a las herencias.

¿Qué estados tienen impuestos estatales de herencia?

Además del impuesto federal a las herencias, algunos estados en los EE. UU. también tienen impuestos estatales de herencia. Estos impuestos varían según el estado y pueden afectar a las herencias de diferentes maneras. Algunos estados tienen límites más bajos para el impuesto a las herencias, lo que significa que las personas pueden tener que pagar impuestos sobre herencias más pequeñas. Otros estados no tienen impuesto a las herencias en absoluto.

¿Qué sucede si alguien no paga el impuesto a las herencias?

Si alguien no paga el impuesto a las herencias, puede enfrentar sanciones y multas. El Servicio de Impuestos Internos (IRS) es responsable de hacer cumplir el impuesto a las herencias y puede tomar medidas legales si una persona no cumple con sus obligaciones fiscales. Es importante tener en cuenta que el impuesto a las herencias es una obligación fiscal importante y que las personas deben tomar medidas para asegurarse de que se pague el impuesto adecuado.

Conclusión

El impuesto a las herencias es un impuesto federal que se aplica a la transferencia de bienes de una persona fallecida a sus herederos. El porcentaje del impuesto a las herencias varía según el valor de los bienes transferidos. Aunque el impuesto a las herencias puede afectar a las personas de diferentes maneras, existen formas legales de reducir su impacto. Es importante tener en cuenta que el impuesto a las herencias es una obligación fiscal importante y que las personas deben tomar medidas para asegurarse de que se pague el impuesto adecuado.

Preguntas frecuentes

1. ¿Cómo se determina el valor de una herencia?

El valor de una herencia se determina en función del valor de los bienes que se transfieren a los herederos. Esto puede incluir dinero, propiedad, inversiones y otros activos.

2. ¿Cómo se paga el impuesto a las herencias?

El impuesto a las herencias se paga a través de una declaración de impuestos federales de herencias. Esta declaración se presenta dentro de los nueve meses posteriores a la muerte de la persona.

3. ¿Hay alguna excepción al impuesto a las herencias?

Sí, hay excepciones al impuesto a las herencias. Por ejemplo, las herencias que se transfieren entre cónyuges están exentas del impuesto a las herencias.

4. ¿Cómo afecta el impuesto a las herencias a los bienes inmuebles?

El impuesto a las herencias puede afectar a los bienes inmuebles de la misma manera que afecta a otros tipos de bienes. El valor de los bienes inmuebles se incluye en el valor total de la herencia y se aplica el porcentaje correspondiente del impuesto a las herencias.

5. ¿Puedo reducir el impacto del impuesto a las herencias mediante un testamento?

Un testamento puede ayudar a reducir el impacto del impuesto a las herencias en cierta medida. Sin embargo, para reducir significativamente el impacto del impuesto a las herencias, es necesario tomar medidas adicionales, como establecer un fideicomiso.

6. ¿Qué sucede si el valor de mi herencia está por debajo del límite de exención?

Si el valor de su herencia está por debajo del límite de exención, no tiene que pagar el impuesto a las herencias. Sin embargo, aún debe presentar una declaración de impuestos federales de herencias.

7. ¿Puedo hacer donaciones a una organización benéfica para reducir el impacto del impuesto a las herencias?

Sí, hacer donaciones a organizaciones benéficas puede ayudar a reducir el valor de la herencia y, por lo tanto, el monto del impuesto a las herencias. Las donaciones caritativas son una forma efectiva de reducir el impacto del impuesto a las herencias.