Reporte su herencia sin problemas al IRS: Guía paso a paso

Cuando alguien fallece, sus bienes y activos se transfieren a sus herederos, quienes deben informar al Servicio de Impuestos Internos (IRS) sobre cualquier herencia recibida. Sin embargo, este proceso puede ser complicado y confuso, especialmente durante un momento de duelo. En este artículo, le brindaremos una guía paso a paso para que pueda reportar su herencia al IRS sin problemas.

Paso 1: Determine si necesita presentar una declaración de impuestos por la herencia

No todas las herencias requieren una declaración de impuestos. Solo si la herencia supera ciertos límites, deberá presentar una declaración. En 2021, el límite federal es de $11.7 millones por persona fallecida. Si la herencia está por debajo de ese límite, no se requiere una declaración.

Paso 2: Obtenga una copia del certificado de defunción

Necesitará una copia del certificado de defunción del fallecido para confirmar su fallecimiento. Puede obtener una copia del certificado de defunción a través de una funeraria, la oficina del registro civil o el hospital donde falleció.

Paso 3: Determine quién es responsable de presentar una declaración de impuestos

La persona responsable de presentar una declaración de impuestos por la herencia dependerá de cómo se estructuraron los bienes del fallecido. Si el fallecido tenía un testamento, el ejecutor del testamento es responsable de presentar la declaración. Si el fallecido no tenía testamento, un administrador designado por el tribunal se encargará de presentar la declaración.

Paso 4: Determine el valor de la herencia

Para determinar el valor de la herencia, deberá calcular el valor justo de mercado de todos los bienes y activos del fallecido en la fecha de su fallecimiento. Esto incluye bienes inmuebles, cuentas bancarias, inversiones, vehículos, joyas y otros activos.

Paso 5: Presente una declaración de impuestos por la herencia

Si la herencia supera el límite federal de $11.7 millones, deberá presentar una declaración de impuestos por la herencia utilizando el Formulario 706 del IRS. Si la herencia está por debajo de ese límite, no se requiere una declaración.

Paso 6: Pague los impuestos adeudados

Si se debe pagar impuestos sobre la herencia, deberá hacerlo dentro de los nueve meses posteriores a la fecha de fallecimiento. Si no se paga a tiempo, se pueden aplicar multas e intereses.

Paso 7: Distribuya los bienes de la herencia

Una vez que se hayan presentado todas las declaraciones de impuestos y se hayan pagado los impuestos adeudados, podrá distribuir los bienes y activos de la herencia a los herederos designados.

Conclusión

Reportar una herencia al IRS puede ser un proceso complicado y confuso. Sin embargo, siguiendo esta guía paso a paso, puede asegurarse de que todo se haga de manera adecuada y sin problemas. Recuerde, siempre es mejor buscar la ayuda de un profesional de impuestos si tiene preguntas o inquietudes.

Preguntas Frecuentes

1. ¿Debo presentar una declaración de impuestos por la herencia si es menor de $11.7 millones?

No, si la herencia está por debajo del límite federal de $11.7 millones, no se requiere una declaración de impuestos.

2. ¿Quién es responsable de presentar una declaración de impuestos por la herencia?

El ejecutor del testamento o un administrador designado por el tribunal es responsable de presentar una declaración de impuestos por la herencia.

3. ¿Cómo se determina el valor de la herencia?

Debe calcular el valor justo de mercado de todos los bienes y activos del fallecido en la fecha de su fallecimiento.

4. ¿Cuál es el plazo para pagar los impuestos adeudados?

Debe pagar los impuestos adeudados dentro de los nueve meses posteriores a la fecha de fallecimiento.

5. ¿Qué sucede si no se pagan los impuestos adeudados a tiempo?

Si no se pagan los impuestos adeudados a tiempo, se pueden aplicar multas e intereses.

6. ¿Puedo distribuir los bienes de la herencia antes de presentar una declaración de impuestos?

No, debe presentar todas las declaraciones de impuestos y pagar los impuestos adeudados antes de distribuir los bienes de la herencia.

7. ¿Necesito la ayuda de un profesional de impuestos para reportar una herencia al IRS?

Si tiene preguntas o inquietudes, siempre es mejor buscar la ayuda de un profesional de impuestos para asegurarse de que todo se haga de manera adecuada y sin problemas.